Wiki: Sondertilgung.

Eine Sondertilgung beim Kredit ist eine zusätzliche Zahlung, die über die regulären monatlichen Kreditraten hinaus geleistet wird, um die Restschuld schneller zu reduzieren. Sie kann – je nach Bedingungen der Bank – die Laufzeit des Kredits verkürzen, die monatlichen Raten senken oder als Ratenvorauszahlung dienen und somit Zinskosten sparen. Viele Kreditverträge erlauben jährliche Sondertilgungen bis zu einer bestimmten Höhe ohne zusätzliche Gebühren. Was genau eine Sondertilgung im Bereich der Immobilienfinanzierung ist und wann Sie mit welchen Kosten rechnen müssen, erfahren Sie hier.

Grundsätzlich ist zwischen Sondertilgung und vorzeitiger Rückzahlung eines Darlehens zu unterscheiden. Nach einer Sondertilgung valutiert weiterhin eine Restschuld. Diese ist lediglich geringer als im ursprünglichen Tilgungsplan vorgesehen. Bei einer Vollrückzahlung der Darlehenssumme (Ablösung des Kredits) wird dagegen der gesamte zum Ablösezeitpunkt offene Kreditbetrag inklusiver angefallener Zinsen und ggf. weiterer Kosten in einer Summe getilgt. Hierbei kommt auch die Vorfälligkeitsentschädigung zum Tragen, mit der die Bank ihre entgangenen Zinseinnahmen durch die vorzeitige Kreditablösung abfedert.

Mit einer Vollrückzahlung wird ein laufender Kredit vorzeitig abgelöst. Eine teilweise Sonderzahlung kann zu einer Laufzeitverkürzung bzw. zu einer Reduzierung der erhöhten Schlussrate führen oder als Ratenvorauszahlung dienen.

Bei einem Darlehensvertrag mit Sollzinsbindung wie einer Fahrzeugfinanzierung, einer Baufinanzierung beziehungsweise nahezu allen Ratenkrediten haben Kreditnehmer Sondertilgungsrechte. Manche Banken ermöglichen einen einmaligen Einzug der Sonderzahlung mittels Lastschriftverfahren. Andere Banken teilen eine Kontoverbindung mit, zu deren Gunsten die Sonderzahlung überwiesen wird. 

Bei einer Immobilienfinanzierung oder einer Baufinanzierung bestehen dann Sondertilgungsrechte, wenn dies im Darlehensvertrag vereinbart wurde. Viele Kreditverträge räumen dem Darlehensnehmer die Sondertilgungsoption von beispielsweise 5 Prozent pro Jahr der anfänglichen Darlehenssumme ein. Dies kann mit einem Zinsaufschlag verbunden sein. 

Banken dürfen bei Sondertilgungen durch den Kreditnehmer eine Vorfälligkeitsentschädigung verlangen. Der Darlehensvertrag stellt aus Sicht der Bank eine Investition zu einem bestimmten Zinssatz dar. Nimmt der Darlehensnehmer eine vorzeitige Rückzahlung vor, entfallen aus Sicht der Bank die Zinseinnahmen. Die entgangenen Zinseinnahmen werden mit der Vorfälligkeitsentschädigung ausgeglichen.

Bei Verbraucherdarlehen ist die Höhe der Vorfälligkeitsentschädigung gemäß § 502 BGB auf 1,0 Prozent des abgelösten Saldos begrenzt. Bei Immobliendarlehen sieht das Gesetz keine Begrenzung vor. Beträgt die verbleibende Kreditlaufzeit zum Zeitpunkt der Sonderzahlung nicht mehr als zwölf Monate, reduziert sich der gesetzlich zulässige Höchstbetrag für die Vorfälligkeitsentschädigung auf 0,50 Prozent des Ablösesaldos. Unabhängig davon sollten aber in jedem Fall die mit der Bank vereinbarten Bedingungen geprüft werden.

Eine Sondertilgung lohnt sich in der Regel, wenn das Geld für die zusätzliche Tilgung vorhanden ist. Die Zinsen für ein Darlehen fallen nahezu immer höher aus als die Zinserträge, die mit dem Geld auf Sparkonten erzielt werden könnten. Steht Liquidität zur Verfügung, kann diese mit einer Sondertilgung deshalb gegebenenfalls effektiv eingesetzt werden. Ob sich eine Sondertilgung lohnt, hängt aber immer auch vom aktuellen und vom erwarteten Zinsniveau am Markt ab.

Kredite, die zu rein privaten Zwecken aufgenommen wurden, können nicht steuerlich geltend gemacht werden. Dies gilt sowohl für die Zinsen als auch für die Tilgung. Bei einigen Krediten können die angefallenen Zinsen steuerlich geltend gemacht werden. Das gilt z. B. für Studienkredite. Eine Sondertilgung reduziert die Zinskosten über die gesamte Laufzeit hinweg, sodass weniger abgesetzt werden kann.